La aplicación retroactiva del decomiso directo de ganancias

Referencias bibliográficas

• AGUADO CORREA, T. (2000), El comiso, Madrid.
• AGUADO CORREA, T. (2013), “Decomiso de los productos de la delincuencia organizada: ‘garantizar que el delito no resulte provechoso’”, en Revista Electrónica de Ciencia Penal y Criminología (en línea). 2013, núm. 15-05, p. 05:1-05:27. Disponible en internet: http://criminet.ugr.es/recpc/15/recpc15-05.pdf ISSN 1695-0194 [RECPC 15-04 (2013), 8 jul].
• AGUADO CORREA, T. (2014), “Comiso: crónica de una reforma anunciada: Análisis de la Propuesta de Directiva sobre embargo y decomiso de 2012 y del Proyecto de reforma del Código Penal de 2013”, en Indret: Revista para el Análisis del Derecho, Nº. 1, pp. 1-56.
• BARBER BURUSCO, S. (2014), Alcance de la prohibición de retroactividad en el ámbito de cumplimiento de la pena de prisión, Madrid.
• BERMEJO, M.G. (2015), Prevención y castigo del blanqueo de capitales: un análisis jurídico-económico, Madrid.
• BLANCO CORDERO, I. (2008), “Comiso ampliado y presunción de inocencia”, en Luz María Puente Aba; Mónica Zapico Barbeito; Luis Rodríguez Moro (coords.): Criminalidad organizada, terrorismo e inmigración: retos contemporáneos de la política criminal, Granada, pp. 69-106.
• BLANCO CORDERO, I. (2010a), “Armonización - aproximación de las legislaciones en la Unión Europea en materia de lucha contra los productos del delito: comiso, organismos de recuperación de activos y enriquecimiento ilícito”, en Arangüena Fanego (dir.): Espacio Europeo de libertad, seguridad y justicia: últimos avances en cooperación judicial penal, Valladolid, pp. 349-378.
• BLANCO CORDERO, I. (2010b), “Las ganancias del delito y su decomiso. El debate en torno al principio de ganancias brutas o netas”, en Revista Peruana de Ciencias Penales, nº 22, pp. 89138.
• BLANCO CORDERO, I. (2011), “El comiso de ganancias: ¿brutas o netas?”, Diario La Ley, Nº 7569, 15 de febrero, pp. 1-9.
• BLANCO CORDERO, I. (2012), “Recuperación de activos de la corrupción mediante el decomiso sin condena (comiso civil o extinción de dominio)”, en Eduardo Ángel Fabián Caparrós; Miguel Ontiveros Alonso; Nicolás Rodríguez García (coords.): El derecho penal y la política criminal frente a la corrupción, México, pp. 337-371.
• BLANCO CORDERO, I. (2013), “El decomiso de las ganancias de la corrupción”, en Revista Eletrônica de Direito Penal AIDP-GB, Ano 1, Vol 1, Nº 1, Junho 2013, pp. 112-145.
• BLANCO CORDERO, I. (2014), “El decomiso sin condena en la Unión Europea: análisis de la propuesta de directiva sobre el embargo preventivo y el decomiso de los productos de la delincuencia”, en Manuel Maroto Calatayud; Eduardo Demetrio Crespo (dir.): Crisis financiera y derecho penal económico, Madrid, pp. 149-210.
• BLANCO CORDERO, I. (2017), “El decomiso en el Código Penal y la transposición de la Directiva 2014/42 UE sobre embargo y/o decomiso en la Unión Europea”, en José Luis de la Cuesta Arzamendi; Norberto Javier de la Mata Barranco; Isidoro Blanco Cordero (coords.): Adaptación del derecho penal español a la política criminal de la Unión Europea, Cizur Menor (Navarra), pp. 429-510.
• BLANCO CORDERO, I. (2021a), “Decomiso de instrumentos propiedad de terceros no responsables del delito”, en Rosario de Vicente Martínez; Diego José Gómez Iniesta; M. Teresa Martín López; Marta Muñoz de Morales Romero; Adán Nieto Martín (coords.): Libro homenaje al profesor Luis Arroyo Zapatero: un derecho penal humanista, Vol. 2, Madrid, pp. 791-802.
• BLANCO CORDERO, I. (2021b), “La doctrina del Tribunal Europeo de Derechos Humanos en materia de decomiso”, en Ana Isabel Pérez Machío (dir.); José Luis de la Cuesta Arzamendi (dir.); Leire Berasaluze Gerrikagoitia (ed. lit.); Helene Colomo Iraola (ed. lit.): Contra la política criminal de tolerancia cero: libro-homenaje al Profesor Dr. Ignacio Muñagorri Laguía, Pamplona, pp. 745-757.
• CARRILLO DEL TESO, A.E. (2018), Decomiso y recuperación de activos en el sistema penal español, Valencia.
• CARRILLO DEL TESO, A.E. (2020a), “El nuevo régimen de recuperación de activos en Alemania o la sublimación del principio ‘crime doesn’t pay’”, en Ignacio Berdugo Gómez de la Torre; Nicolás Rodríguez García (coords.): Decomiso y recuperación de activos "Crime doesn't pay", Valencia, pp. 541-560.
• CARRILLO DEL TESO, A.E. (2020b), “Recuperación de activos en el sistema penal alemán: luces y sombras del actual régimen de decomiso de ganancia”, en Rev. Bras. de Direito Processual Penal, Porto Alegre, v. 6, n. 2, mai.-ago. 2020, pp. 577-616.
• CASTELLVÍ MONSERRAT, C. (2017), “El decomiso de ganancias en los delitos de corrupción: naturaleza y garantías”, en Joan Queralt Jiménez; Dulce M. Santana Vega (coords.): Corrupción pública y privada en el Estado de Derecho, Valencia, pp. 341-356.
• CASTELLVÍ MONSERRAT, C. (2019), “Decomisar sin castigar. Utilidad y legitimidad del decomiso de ganancias”, InDret, n. 1, pp. 1-66.
• CAZORLA PRIETO, S. (2004), “El comiso. Ganancias procedentes del delito en relación con la sentencia del 29 de julio de 2002: caso "Banesto"”, en José Miguel Zugaldía Espinar; Jacobo López Barja de Quiroga (coords): Dogmática y ley penal: libro homenaje a Enrique Bacigalupo, Vol. I, Madrid, pp. 79-88.
• CEREZO DOMINGUEZ, A.I. (2005), Análisis jurídico-penal de la figura del comiso, Granada.
• CHOCLÁN MONTALVO, J.A. (2001), El patrimonio criminal. Comiso y pérdida de la ganancia, Madrid.
• COCA VILA. I./ PANTALEÓN DÍAZ, M. (2021), “Lo intransferible y lo asegurable en el sistema de responsabilidad de los administradores societarios. Un estudio sobre los límites de orden público a los seguros de D&O”, en Anuario de Derecho Civil, tomo 74, fasc. 1, pp. 113-216,
• CORRECHER MIRA, J. (2018), Principio de legalidad penal: ley formal vs. law in action, Valencia.
• CORTÉS BECHIARELLI, E. (2007), “Valoración crítica de la reforma del comiso: LO 15/2003, de 25 de noviembre”, en Revista General de Derecho Penal, nº 8, pp. 1-21.
• DE LA MATA BARRANCO, N.J. (2017), “El fundamento del decomiso como "consecuencia" del delito: naturaleza jurídica confusa, pero objetivo claramente punitivo”, en Jesús María Silva Sánchez; Joan J. Queralt Jiménez; Mirentxu Corcoy Bidasolo; María Teresa Castiñeira Palou (coords.): Estudios de derecho penal: homenaje al profesor Santiago Mir Puig, Madrid, pp. 939-948.
• DE PABLO SERRANO, A. (2012), “La apropiación por el perjudicado del lucro obtenido con la intromisión ilegítima en sus derechos [art. 9.2.d) de la LO 1/1982]. El último ataque contra la invisible frontera entre el Derecho penal y el Derecho civil”, en Manuel Gómez Tomillo (coord.): Límites entre el Derecho sancionador y el Derecho privado: daños punitivos, comiso y responsabilidad patrimonial derivada de infracciones administrativas, Valladolid, pp. 93-126.
• DÍAZ LÓPEZ, J.A. (2015), “El partícipe a título lucrativo tras las reformas del decomiso”, Diario La Ley, (8667), pp. 1-54 (consultada la versión electrónica).
• DÍEZ RIPOLLÉS, J.L. (2020), Derecho Penal Español. Parte General, 5ª edición, Valencia.
• DOLZ LAGO, M.J. (2017), “Los decomisos: aproximación a sus aspectos sustantivos y procesales tras las reformas del 2015”, La Ley Penal, nº 124, pp. 1-25 (consultada la versión electrónica).
• EPIDENDIO, T.E. (2008), “La nozione di profitto oggetto di confisca a carico degli enti. Cassazione Penale, Sez. Un., 2 luglio 2008 (c.c. 27 marzo 2008), n. 26654 - Pres. Gemelli - Rel. Milo - P.g. De Sandro (diff.) - Ric. Impregilo e altri”, en Diritto penale e proceso, N. 10/2008, pp. 12631281.
• ESER, A. (1993), “Neue Wege der Gewinnabschöpfung im Kampf gegen die organisierte Kriminalität? Kritische Bemerkungen zu aktuellen Reformbemühungen”, Wilfried Küper (Hrsg.): Beiträge zur Rechtswissenschaft: Festschrift für Walter Stree und Johannes Wessels zum 70. Geburtstag. Heidelberg, pp. 833-853.
• FABIÁN CAPARRÓS, E. (2017), “La regulación del decomiso tras la reforma de la Ley Orgánica 1/2015”, en Nicolás Rodríguez García; Eduardo Fabián Caparrós; Ignacio Berdugo Gómez de la Torre (coords.): Recuperación de activos y decomiso, Valencia, pp. 429-448.
• FARALDO CABANA, P. (1998), “El comiso en relación con los delitos de tráfico de drogas”, en Anuario da Facultade de Dereito da Universidade da Coruña, Nº 2, pp. 253-268.
• FARALDO CABANA, P. (2012), “Comiso”, en Patricia Faraldo Cabana, José Ángel Brandariz García: Comentarios a la legislación penal especial, Valladolid, pp. 146-170.
• FARTO PIAY, T. (2021), El proceso de decomiso autónomo, Valencia.
• FERNÁNDEZ APARICIO, J.M. (2012), “El comiso en los delitos urbanísticos”, en La ley penal: revista de derecho penal, procesal y penitenciario, Nº. 94-95, pp. 1-16 (consultada la versión electrónica).
• FRIGOLS I BRINES, E. (2004), Fundamentos de la Sucesión de Leyes en el Derecho penal español. Existencia y aplicabilidad temporal de las normas penales, Barcelona.
• GARRIDO CARRILLO, F.J. (2018), El decomiso: innovaciones, deficiencias y limitaciones en su regulación sustantiva y procesal, Madrid.
• GASCÓN INCHAUSTI, F. (2006), “Decomiso, origen ilícito de los bienes y carga de la prueba”, en Problemas actuales del Proceso Iberoamericano. Actas de las XX jornadas Iberoamericanas de derecho procesal, Málaga, Tomo I, pp. 587-605.
• GÓMEZ TOMILLO, M. (2012), “Los daños punitivos: análisis desde una perspectiva jurídico-penal. Al mismo tiempo reflexión sobre las garantías en fenómenos materialmente sancionatorios”, en Manuel Gómez Tomillo (coord.): Límites entre el Derecho sancionador y el Derecho privado: daños punitivos, comiso y responsabilidad patrimonial derivada de infracciones administrativas, Valladolid, pp. 21-64.
• GRACIA MARTÍN, L. (2006), “Las consecuencias accesorias”, en Luis Gracia Martín (coord.): Tratado de las consecuencias jurídicas del delito, Valencia, pp. 533-586.
• GRACIA MARTÍN, L. / VIZUETA FERNÁNDEZ, J. (2023), “Las consecuencias accesorias”, en Miguel Ángel Boldova Pasamar; M. Carmen Alastuey Dobón (coords.): Tratado de consecuencias jurídicas del delito, Valencia, pp. 773-861.
• GRANADOS MUÑOZ, C. (2019), “El decomiso de los bienes, efectos o ganancias procedentes del delito”, en Revista jurídica de Castilla y León, Nº. 48, pp. 87-127.
• GREENBERG, T.S. / SAMUEL, L.M. / GRANT, W. / GRAY, L. (2009), Recuperación de activos robados. Guía de buenas prácticas para el decomiso de activos sin condena, Colombia. International Centre for Asset Recovery – Latin América (2022), Retrospectividad e imprescriptibilidad en la Extinción de Dominio, elaborado por Oscar Solórzano, Dennis Cheng y Erick Guimaray.
• JIMÉNEZ TAPIA, R.S. / URBINA MENDOZA, E.J. (2023), Introducción al estudio de la extinción de dominio sus modelos globales, Caracas.
• JORGE BARREIRO, A. (1996), “El sistema de sanciones en el Código Penal español de 1995”, en Anuario de derecho penal y ciencias penales, Tomo 49, Fasc/Mes 2, pp. 327-385.
• JORGE BARREIRO, A. (1997), “El sistema de sanciones en el Código Penal español de 1995”, en Gómez Colomer; González Cussac (coords.): La reforma de la justicia penal (Estudios en homenaje al Prof. Klaus Tiedemann), Castellón de la Plana, pp. 77-135.
• LASCURAÍN SÁNCHEZ, J.A. (2000), Sobre la retroactividad penal favorable, Madrid.
• MADRID CONESA, F. (1983), La legalidad del delito, Valencia.
• MANZANARES SAMANIEGO, J.L. (1981), “La pena de comiso en el proyecto de Código penal”, en Anuario de Derecho Penal y Ciencias Penales, (34), pp. 613-634.
• MANZANARES SAMANIEGO, J.L. (1977), “La pena de comiso”, en Revista de Estudios Penitenciarios, nº 216-219, pp. 10-48.
• MANZANARES SAMANIEGO, J.L. (1983), Las penas patrimoniales en el Código penal español, Barcelona.
• MANZANARES SAMANIEGO, J.L. (1992), “Comentarios a la parte general del proyecto de ley orgánica del código penal (1992)”, en Revista de derecho penal y criminología, Nº 2, pags. 375-448.
• MANZANARES SAMANIEGO, J.L. (1997), “Notas sobre el comiso y la propiedad de terceros”, en Actualidad Penal, pp. 521-541.
• MAPELLI CAFFARENA, B. (1998), “Las consecuencias accesorias en el nuevo Código Penal”, en Revista Penal, núm. 1/1998, pp. 43-53.
• MAPELLI CAFFARENA, B. (2011), Las consecuencias jurídicas del delito, 5.ª ed., Cizur Menor (Navarra).
• MARTÍNEZ SÁNCHEZ, W.A. (2015), “La extinción de dominio y la acción de extinción de dominio en Colombia. Perspectiva General”, en AAVV.: La extinción de dominio en Colombia. Nuevo Código de extinción de dominio colombiano. Oficina de las Naciones Unidas contra la Droga y el Delito, Bogotá, pp. 5-34.
• MONGILLO, V. (2008), “La confisca del profitto nei confronti dell’ente in cerca d’identità: luci e ombre della recente pronuncia delle Sezioni Unite”, Rivista Italiana di Diritto e Procedura Penale. Fasc. 4 - Ottobre-Dicembre 2008, pp. 1758- 1788.
• MONGILLO, V. (2018), “El decomiso de las ganancias de la corrupción en Italia. En busca de las garantías perdidas”, en Criminal Justice Network, 14 dic. 2018, disponible en https://www.criminaljusticenetwork.eu/es/post/el-decomiso-de-las-ganancias-de-la-corrupcion-en-italia-enbusca-de-las-garantias-perdidas
• OCTAVIO DE TOLEDO Y UBIETO, E. (2002), “El comiso”, en Diario La Ley. N° 5495, 5 de marzo de 2002.
• PAHUL ROBREDO, M.G. (2013), El comiso como instrumento de política criminal frente al crimen organizado, Tesis doctoral Universidad de Salamanca.
• PAVLAKOS, N. (2023), „Plädoyer für den (teilweisen) Strafcharakter der Vermögensabschöpfung im Hinblick auf Art. 316j Nr. 1 EGStGB“, en Wistra, Heft 01, pp. 8-14.
• PLANCHADELL GARGALLO, A. (2017), “La regulación del decomiso en la Ley de Enjuiciamiento Criminal: ¿complemento necesario al Código Penal”, en Revista Aranzadi de Derecho y Proceso Penal, núm. 46, abril-junio 2017, pp. 23-56.
• PLANCHADELL GARGALLO, A. / VIDALES RODRÍGUEZ, C. (2018), “Decomiso: comentario crítico desde una perspectiva constitucional”, en Estudios penales y criminológicos, Nº. 38, pp. 37-92.
• PLAZA SANJUÁN, V. (2005), “Tratamiento penal de las rentas o ganancias derivadas del delito”, en La Ley Penal, nº 17, junio 2005, pp. 1-17 (versión electrónica);
• PORTAL MANRUBIA, J. (2016), “Aspectos sustantivos y procesales del decomiso”, en Revista Aranzadi Doctrinal, núm. 3.
• PRIETO DEL PINO, A.M. (2021), “El comiso sin condena o ‘civil asset forfeiture’: avanzando hacia el pasado”, en Rosario de Vicente Martínez; Diego José Gómez Iniesta; M. Teresa Martín López; Marta Muñoz de Morales Romero; Adán Nieto Martín (coords.): Libro homenaje al profesor Luis Arroyo Zapatero: un derecho penal humanista, Vol. 2, Madrid, pp. 1103-1114.
• RAMÓN RIBAS, E. (2004), “La respuesta del Derecho Penal moderno al delito: del Derecho Penal de doble vía ¿al Derecho Penal de cinco vías?”, en Patricia Faraldo Cabana; Luz María Puente Aba; José Ángel Brandariz García (coords.): Nuevos retos del Derecho Penal en la era de la globalización, Valencia, pp. 179-258.
• RAMÓN RIBAS, E. (2016), “Título VI. De las consecuencias accesorias”, en Fermín Morales Prats (coord..); Gonzalo Quintero Olivares (dir.): Comentarios al Código penal español, coord. por Vol. 1, pp. 821-896.
• RODRÍGUEZ GARCÍA, N. (2017), El decomiso de activos ilícitos, Cizur Menor.
• RODRÍGUEZ HORCAJO, D. (2022), “El decomiso de terceros de mala fe (art. 127 quater CP) como piedra de toque: naturaleza del decomiso y solapamiento con la autoría de ciertos delitos”, en Revista Electrónica de Ciencia Penal y Criminología. 2022, núm. 24-21, pp. 1-39. http://criminet.ugr.es/recpc/24/recpc24-21.pdf.
• ROIG TORRES, M. (2016), “La regulación del comiso. El modelo alemán y la reciente reforma española”, en Estudios Penales y Criminológicos, vol. XXXVI, pp. 199-279.
• SANDOVAL, J.C. (2022), “La privación de las ganancias de la financiación corrupta de los partidos políticos. Elementos para un debate político criminal”, en Política Criminal, Vol. 17, Nº 33 (Julio 2022), Art. 8, pp. 199-228.
• SANTANDER ABRIL, G. (2017), “La emancipación del comiso del proceso penal: su evolución hacia la extinción de dominio y otras formas de comiso ampliado”, en AAVV.: Combate del Lavado de Activos desde el Sistema Judicial, Organización de Estados Americanos, Washington D.C., pp. 425-503.
• SUÁREZ COLLÍA, J.M. (2006), La retroactividad: Normas jurídicas retroactivas e irretroactivas, Madrid.
• URBINA MENDOZA, E.J. (2023), “Las variantes jurisprudenciales en América Latina y su propuesta alternativa o de oposición a la versión colombiana en contenidos sobre extinción de dominio. Reflexiones críticas”, en Revista Venezolana de Legislación y Jurisprudencia, Caracas, N. 21, pp. 193-214.
• URIARTE VALIENTE, L.Mª (2022), La lucha del Estado en la recuperación de activos a través del decomiso. Especial referencia a la actuación del Ministerio Fiscal, Valencia.
• VARGAS GONZÁLEZ, P. (2012), El comiso del patrimonio criminal, Tesis doctoral, Universidad de Salamanca.
• VILLEDA SANDOVAL, M.A. (2021), “La acción de extinción de dominio”, en UMH Sapientiae, Vol. 2. No. 1., pp. 51-61.
• VIZUETA FERNÁNDEZ, J. (2007), “El comiso de las ganancias provenientes del delito y el de otros bienes equivalentes a estas”, en Revista Penal, (19), pp. 162-177.